贵阳市人民政府办公厅关于印发贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道暂行办法的通知
贵州省贵阳市人民政府办公厅
筑府办发〔2008〕168号
贵阳市人民政府办公厅关于印发贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道暂行办法的通知
各区、市、县人民政府，市政府各工作部门：
《贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道暂行办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真抓好贯彻落实。
二○○八年十月二十八日
贵阳市重大投资项目审批服务
绿色通道暂行办法
第一条为进一步优化投资环境，加快建设生态文明城市步伐，充分发挥重大投资项目在全市经济社会发展中的作用，快速办理重大投资项目行政审批业务，根据《中华人民共和国行政许可法》和《市人民政府印发<关于加强和完善贵阳市政务服务中心的实施方案>的通知》（筑府发〔2007〕45号）等文件精神，结合我市实际，制定本办法。
第二条重大投资项目行政审批服务“绿色通道”，是指对重大投资项目实行的，以公正透明、高效便捷、特事特办、全程监督、跟踪服务为主要内容的行政审批办理制度。
第三条为加强对重大投资项目“绿色通道”审批工作的组织领导，市政府已成立的贵阳市行政审批服务事项集中办理领导协调小组（以下简称领导小组），负责研究、协调、解决进入“绿色通道”项目在办理有关审批手续过程中遇到的重大问题。领导小组办公室（设在市政务服务中心），负责“绿色通道”项目申请资料的组织审查和确认等工作。市政务服务中心负责“绿色通道”窗口项目申请的接件、咨询和项目审批的跟踪、督办等工作。
第四条凡符合国家法律法规、产业政策相关规定的，且具备下列条件之一的项目，经申请人申请，“绿色通道”窗口受理，领导小组办公室审定确认，可享受“绿色通道”服务：（一）国家、省确定的重点项目；（二）市委、市政府每年确定的为民办的“十件实事”项目；（三）世界五百强企业和全国五百强企业在筑投资项目；（四）重大招商引资项目；（五）市委、市政府确定的其他项目。
第五条“绿色通道”在市政务服务中心政务服务大厅设立窗口，市政务服务中心安排人员进驻政务大厅“绿色通道”窗口，负责“绿色通道”项目申请的受理和咨询工作。领导小组办公室负责组织市发改委、市经贸委、市商务局、市招商局、市科技局、市环保局、市规划局、市国土资源局等部门有关人员对“绿色通道”窗口受理的项目资料进行审查，确认进入“绿色通道”的资格，核发市政府“绿色通道”服务卡，启动“绿色通道”程序。
第六条政府各职能部门对进入“绿色通道”审批的投资项目，在法律法规和政策允许的范围内，审批过程必须遵循以下原则：
（一）从简从快原则。对进入“绿色通道”项目，按照“优先办理、特事特办、主动服务、专人负责”的基本要求，简化手续，从快办理。
（二）一次告知原则。对审批事项所涉及的申报条件、申报材料、审批部门办事程序、承诺时限和收费标准等应明确告知申请人。对进入“绿色通道”项目，申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当场或者在五日内一次告知申请人需要补正的全部内容，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。
（三）集中咨询原则。对进入“绿色通道”项目，由领导小组办公室牵头，组织各有关部门分管领导或窗口首席代表，对项目报批工作进行集中咨询论证；并根据每个项目的规模、性质和特点，由领导小组办公室根据集中咨询论证会的结果，排出办理流程，列出每个报批事项的申报材料和办理时限，同时告知报批过程中需要注意的事项，以《服务指南》的形式书面告知申请人，方便申请人合理安排和提前准备材料以便进行报批工作，最大限度地提高办事效率。
（四）限时办理原则。对进入“绿色通道”项目，均实行限时承诺服务。市级审批权限内各审批环节的审批时限，除依法须听证、招标、拍卖、检验、检疫、鉴定和专家评审所需时间外，必须按现有对外承诺办理时限或按项目联审会议确定的时限执行。凡是涉及采取联审联办的行政审批事项，办理时间不得超过四十五日。遇到特殊情况，在规定的期限不能办结的，经批准可适当延长办理时限。
（五）超时问责原则。对进入“绿色通道”项目，审批事项均实行限时承诺服务。对审批所涉部门，在承诺办理时限内既无异议又不反馈审批结果的，对当事人和部门负责人实行超时问责。
（六）联审联办原则。对进入“绿色通道”项目，涉及两个（含两个）以上部门的审批事项，由市政务服务中心牵头召开联审会议，市政务服务大厅各相关窗口单位应按联审会议要求进行联合审批，最大限度压缩审批时间。
（七）疑难会商原则。对进入“绿色通道”项目，各有关部门在审批过程中遇到重大疑难问题，应及时提出具体意见或建议报领导小组办公室，由领导小组召开专题协调会议研究解决。
（八）上报事项协助报批原则。对进入“绿色通道”项目，需要报市政府或省、国家有关部门审批的事项，各相关职能部门应积极协助申请人申报，指派专人协助申请人到市政府或省、国家有关部门办理相关审批手续。
第七条政府各职能部门对进入“绿色通道”审批的投资项目，必须遵循以下工作程序：
（一）一窗受理。市政务服务中心在政务服务大厅专门设立“绿色通道”窗口，受理“绿色通道”项目申请，并做好咨询服务工作。“绿色通道”窗口接到项目申请后，应随即将项目申请人相关材料报送领导小组办公室；领导小组办公室收到材料后，应及时组织市相关部门对“绿色通道”项目申请材料进行审查和资格确认。对符合规定要求的项目申请，在受理申请后两日内即向申请人发放《贵阳市重大投资项目审批办事绿色通道卡》。
（二）转办相关。对进入“绿色通道”的项目，根据项目审批事项确定所涉相关部门，市政务服务中心按领导小组办公室要求以《贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道通知书》形式通知相关审批部门受理。
（三）同步审批。各有关审批部门收到《贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道通知书》后，原则上应在同一时间内及时对所申请审批事项及提供的材料进行审查，并在承诺办理时限内提出具体明确的审批意见。有些审批环节需要较长时间的，主办部门应尽可能缩短时间，提高效率，保证同步审批要求的落实。如审批事项需报送上级或交办下级审批、审核的，则由各职能部门在规定的期限内依法上报或交办，并抄告市政务服务中心。
（四）限时办结。各相关审批部门应从转办之日起，在规定的时限内完成审批或报批工作。无论同意与否，均应签署明确具体的审批意见，及时反馈市政务服务中心，并同时告知申请人。
第八条项目审批过程中需中介服务机构提供与行政审批有关的服务时，市有关行政部门可以提供有相应资质的中介服务机构名单，但不能向申请人指定中介服务机构，应由申请人自行选择。各中介服务机构在为项目提供与行政审批有关的评审、审计、评估、项目招投标等各类服务时，应按照“绿色通道”工作的基本要求，提高工作效率。
第九条市政府各相关职能部门是快速办理重大投资项目审批业务的“绿色通道”服务单位，应当向社会作出公开服务承诺，并按照本办法规定为进入“绿色通道”的项目提供快速的“绿色通道”服务。
第十条为保证本办法的具体实施，各部门、单位要严格执行有关重大投资项目审批服务绿色通道各项制度（见附件），进一步优化审批内部程序，加强沟通，密切配合，确保“绿色通道”畅通高效。
第十一条市监察机关对进入“绿色通道”的项目要进行效能监察和跟踪问效，严格实行责任追究制度。对推诿扯皮、不负责任、失职渎职、吃拿卡要、服务态度恶劣造成未在规定承诺时限内完成等后果的，将按有关规定严格追究直接责任人和部门负责人的责任，并依法依规给予行政处分。
第十二条本办法自公布之日起执行。
附件：一、贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道工作制度
二、贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道联络员职责
三、贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道一次告知制度
四、贵阳市重大投资项目行政审批联审联办制度
五、贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道工作责任过错追究制度
六、贵阳市行政审批服务事项集中办理领导协调小组办公室工作制度
七、贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道工作流程图
八、贵阳市行政审批服务事项集中办理领导协调小组名单
贵阳市政务服务中心
二○○八年十月五日
附件一：
贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道工作制度
第一条为规范行政审批行为，优化投资环境，简化办事程序，提高工作效率，制定本制度。
第二条本市行政区域内重大投资项目，投资者提出进入“绿色通道”申请，由市政务服务中心“绿色通道”窗口统一接件，经市行政审批服务事项集中办理领导协调小组办公室（以下简称领导小组办公室）组织市有关部门审核同意，方可进入审批办事“绿色通道”。
第三条市政务服务中心，负责“绿色通道”项目申请的接待、咨询并按领导小组办公室要求发放《贵阳市重大投资项目审批办事绿色通道卡》（以下简称绿色通道卡），下发《贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道通知书》（以下简称通知书）、《贵阳市重大投资项目审批绿色通道服务跟踪表》（以下简称跟踪表）和绿色通道专用资料袋。
第四条绿色通道审批服务应遵循“优先办理、特事特办、主动服务、专人负责”基本要求和“从简从快、一次告知、集中咨询、限时办理、超时问责、联审联办、疑难会商、上报事项协助报批”的原则。
第五条各相关职能部门、单位，受理审批项目后，要按“通知书”要求，认真审阅资料，随到随办，资料不齐全的项目，要一次性告知。市级审批权限内各审批环节的审批时限除依法须听证、招标、拍卖、检验、检疫、鉴定和专家评审所需时间外，必须按现有对外承诺办理时限或按项目联审会议确定的时限执行。凡是涉及采取联审联办的行政审批事项，办理时间不得超过四十五日。遇到特殊情况，在规定的时限不能办结的，经批准可适当延长办理时限。
第六条建立联络员负责制。各相关职能部门、单位要确定绿色通道负责人一名、联络员一名，并书面函告领导小组办公室备案，联络员视为该部门、单位的首问责任人。涉及到相关部门、单位的审批事项（包括前置审批），均由该部门、单位的联络员负责代理跟踪服务，并认真填写“跟踪表”。
第七条绿色通道审批事项，凡涉及两个（含两个）以上部门的，由市政务服务中心会同责任单位牵头组织，实施联审联办（含现场联合踏勘），执行联合审批相关制度。
第八条审批过程中，遇有疑难问题，牵头单位在规定时限内无法解决的，应及时书面向市政务服务中心反馈情况，由领导小组办公室组织召开专题协调会议研究解决。
第九条本制度在实际操作中，市行政审批领导小组办公室可根据实际情况作相应修改和完善。
附件二：
贵阳市重大投资项目审批服务绿色
通道联络员职责
为确保“绿色通道”畅通高效，绿色通道审批办事联络员，由各相关部门指定政策业务水平较强的工作人员担任。其职责如下：
一、熟悉本单位审批办事程序，掌握相关政策及有关知识，为投资者提供政策咨询和优质服务。
二、根据市行政审批领导小组办公室下发的《贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道通知书》要求，全权负责涉及本部门和单位审批业务的联络和跟踪服务，联络员是绿色通道审批办事的首问责任人。
三、负责与市行政审批领导小组办公室的联络，认真填写《贵阳市重大投资项目审批绿色通道服务跟踪表》。
四、建立台帐，详细登记投资者的相关信息资料。
五、主动协调本单位处(室)之间的审批（包括前置审批）和办事事项，督促按时完成审批办事任务，掌握审批办事进度和结果，及时向市行政审批领导小组办公室报告工作进展情况。
六、举止文明、热情服务，严格执行绿色通道相关文件和各项规定制度。
七、本职责在实际操作中，市行政审批领导小组办公室可根据实际情况作相应修改和完善。
附件三：
贵阳市重大投资项目审批服务
绿色通道一次告知制度
第一条根据《贵阳市政务服务大厅管理办法（试行）》（筑府办发〔2007〕158号）文件有关规定，制定本制度。
第二条一次告知制度是指申请人享受绿色通道审批办事服务时，相关部门、单位工作人员必须一次告知其所办理事项的项目名称、办事依据、申报条件、申报材料、办事程序、承诺时限、收费依据和收费标准等。相关部门和单位要按要求将项目办事依据、申报条件、申报材料、办事程序、承诺时限、收费依据和收费标准等统一印制成服务告知单，方便群众办事。
第三条一次告知制度应遵循群众至上、热情服务、便民高效原则。
第四条对申请人申请办理的事项，相关部门、单位工作人员应当场受理，审核其所提供的资料，对符合条件、材料齐全并能当场办理的要即时办理；对申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当场或者五日内一次告知申请人需要补正的全部内容，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。
第五条对违反本制度的工作人员，将按《贵阳市行政审批过错责任追究办法（试行）》（筑府办发〔2007〕166号）等文件中有关规定进行处理。
第六条本制度在实际操作中，市行政审批领导小组办公室可根据实际情况作相应修改和完善。
附件四：
贵阳市重大投资项目行政审批联审联办制度
第一条为明确重大投资项目行政审批联审联办程序，充分发挥市政务服务中心(以下简称“中心”)综合办理功能，进一步提高行政审批工作效率，根据《中华人民共和国行政许可法》和《贵阳市政务服务大厅行政许可事项联合审批办法（试行）》（筑府办发〔2007〕161号）文件有关规定，以及市编委批准的市政务服务中心的“三定”方案，制定本制度。
第二条联审联办范围
（一）基本建设类项目；
（二）技术改造类项目；
（三）房地产开发类项目；
（四）企业（公司）登记类项目；
（五）其他需要联审联办的事项。
第三条联审联办程序
（一）受理
纳入联审联办范围的项目由责任单位受理。项目责任单位确定如下：
1、基本建设类项目责任单位为市发改委；
2、技术改造类项目责任单位为市经贸委；
3、房地产开发类项目责任单位为市建设局；
4、企业（公司）登记类项目责任单位为市工商局；
5、其他需要联审联办的事项，以最后审批部门为项目责任单位。
项目责任单位接到申办材料后，填写《联合审批项目申请表》，并附需要联审联办的项目和部门名单，报送中心（业务处）。
（二）联审
中心在接到《联合审批项目申请表》后，由中心有关负责人会同责任单位召开联审会议。会议出席对象为：
1、窗口单位分管负责人；
2、窗口工作人员；
3、项目相关单位分管负责人。
会议主要审议确定服务对象申办项目具备的条件、各承办单位的责任以及办理时限和要求。会议结束中心应根据会议审议意见形成联审会议纪要。
具备联办条件的，由中心下发《联合审批项目办理通知书》，交有关窗口（单位）办理。会议意见难以统一或有严重分歧时，由中心综合各方面意见后报市行政审批领导小组办公室，由市行政审批领导小组召开会议研究决定。
（三）联办
有关窗口（单位）接到《联合审批项目办理通知书》后，对符合办理条件的，应按联审会议要求，依法从快办理；对不符合办理条件、不能办理的项目，出具答复通知书并说明不能办理的理由，书面告知服务对象，同时抄报市政务服务中心（业务处）。
第四条联审联办要求
（一）服务对象持相关材料向项目涉及的有关窗口申报时，该窗口不得推诿，应立即与项目责任单位联系。
（二）项目责任单位要热情接待，及时受理，并立即填写《联合审批项目申请表》，报中心（业务处），同时抄告相关窗口（单位）。
（三）凡进入“绿色通道”的项目，所有涉及部门见“绿色通道”服务卡，随到随办，即时下达批复文件（或办完即转）。需现场踏勘的项目，在受理后两天内进行。如需多个部门联合踏勘或涉及多个部门的审批事项，由市政务服务中心会同责任单位牵头组织联审会议，有关部门按联审会议要求进行联合审批，最大限度地提高办事效率。
（四）各联审单位接到联审会议通知后，应由本单位分管负责人准时出席会议，分管负责人因特殊情况不能出席的，必须指派或委托有关人员代为出席。对于无故缺席联审会议，不配合、不执行联审会议办事要求的部门和个人，将按有关规定对当事人和部门负责人进行责任追究。
（五）服务对象申报材料不全，需要补办有关手续和材料的，有关联审单位应在联审会议上及时提供帮助和指导，并提供补办相应手续所需的空白表格等材料。
（六）对联审会议审议形成的意见、决定或通过的事项，各联审单位应按联审会议形成的纪要抓紧落实完成。
（七）市级审批权限内各审批环节的审批时限除依法须听证、招标、拍卖、检验、检疫、鉴定和专家评审所需时间外，必须按现有对外承诺办理时限或按项目联审会议确定的时限执行。凡是涉及采取联审联办的行政审批事项，办理时间不得超过四十五日。在规定的时限不能办结的，经批准可适当延长办理时限。
第五条本制度在实际操作中，市行政审批领导小组办公室可根据实际情况作相应修改和完善。
附件五：
贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道
工作责任过错追究制度
第一条为规范绿色通道办事程序，保护重大投资者的合法权益，根据《贵阳市行政审批过错责任追究办法（试行）》（筑府办发〔2007〕166号）文件有关规定，制定本制度。
第二条重大投资项目审批服务，是指对《贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道暂行办法》第四条规定的范围，具有审批职能的部门和单位所进行的审批办事活动。
第三条绿色通道审批办事过错，是指具有审批职能的部门和单位在审批办事过程中故意或过失不履行或不正确履行法律法规和绿色通道规定的职责，以致影响行政秩序和行政效率，或者损害行政管理相对人的合法权益，造成不良影响和后果的行为。
前款所称不履行职责，包括拒绝、放弃、推诿等情行。不正确履行职责，是指不完全履行职责，不依法依规依程序履行职责，不依据绿色通道规定时限履行职责。
第四条具有绿色通道审批办事职能的部门和单位的工作人员有下列行为之一，应当追究过错责任：
（一）审批办事超过绿色通道规定时限；
（二）审批办事过程中索要行政相对人的财物；
（三）审批办事过程中不“一次性告知”行政相对人需要提供的资料；
（四）违反办事程序，刁难行政相对人；
（五）不及时送达审批决定的；
（六）属于本部门审批办事项目而不予受理的；
（七）无故缺席联审会议的；
（八）不配合、不执行联审会议要求的；
（九）其他违法违规的审批办事行为。
第五条绿色通道责任追究按《贵阳市行政审批过错责任追究办法（试行）》（筑府办发〔2007〕166号）中有关规定执行。
第六条本制度在实际操作中，市行政审批领导小组办公室可根据实际情况作相应修改和完善。
附件六：
贵阳市行政审批服务事项
集中办理领导协调小组办公室工作制度
第一条根据《市人民政府办公厅关于贵阳市行政审批服务事项进驻市政务服务大厅集中办理的实施意见》（筑府办发〔2008〕144号）文件精神，为规范领导小组办公室的工作，制定本制度。
第二条领导小组办公室在市行政审批服务事项集中办理领导小组直接领导下开展工作，其主要职责是：
1、负责组织市有关部门对进入绿色通道窗口的项目申请资料进行审查；
2、负责重大投资项目绿色通道服务卡的审核发放工作；
3、负责组织召开重大投资项目交办会议；
4、负责全市行政审批服务事项集中办理日常事务工作。
第三条组织、协调、指导绿色通道联合审批工作，遇有疑难问题，组织召开疑难会商协调会议。
第四条做好全程跟踪服务工作，掌握项目审批办事进展情况，为领导决策提供第一手材料，及时通报情况。
第五条收集整理档案资料，不断总结工作经验，做好上下联络工作。
第六条严格要求，依法办事，带头遵守各项规章制度，及时处理项目审批办事过程中的各类问题。
第七条本制度在实际操作中，市行政审批领导小组办公室可根据实际情况作相应修改和完善。
附件七：
贵阳市重大投资项目审批服务绿色通道工作流程图
附件八：
贵阳市行政审批服务事项集中
办理领导协调小组名单
组 长：申振东（市委常委、市政府常务副市长）
副组长：杨 青（市政府常务副秘书长）
钮力卿（市政府副秘书长、市政务服务中心主任）
成 员：吴应涛（市委组织部常务副部长）
单建星（市发展改革委主任）
徐 昊（市经贸委主任）
陈新宇（市监察局局长）
李 颖（市法制办主任）
封心太（市人事局局长）
沈可定（市国土资源局局长）
唐慧荣（市信息产业局局长）
班午林（市城管局局长）
杜 清（市规划局局长）
任筑江（市建设局局长）
李豫川（市住房保障和房产管理局局长）
胡小宝（市劳动和社会保障局局长）
钟汰甬（市交通局局长）
井绪西（市卫生局局长）
谢红生（市民政局局长）
曹玉珍（市统计局局长）
王守超（市林业绿化局局长）
李才诗（市人防办党组书记、副主任）
王春雷（市文化局局长）
孔祥忠（市水利局局长）
向 阳（市农业局局长）
朱丽霞（市商务局局长）
杨小平（市安监局局长）
肖 进（市环保局局长）
胡晓刚（市旅游局局长）
胡海燕（市财政局局长）
方鉴常（市审计局局长）
张年举（市物价局局长）
何晓军（市招商局局长）
孙 波（市科技局局长）
张 跃（市工商局副局长）
张荣华（市国税局局长）
杨 军（市地税局局长）
金建德（市气象局局长）
解克俭（市质监局局长）
胡德强（市食品药品监管局局长）
蔡定荣（市公安局常务副局长）
宋旭升（贵阳高新开发区管委会副主任）
韦鸿宁（贵阳经济技术开发区管委会主任）
袁云龙（白云经济开发区管委会副主任）
张志祥（金阳新区管委会主任）
应建琴（市政府督查室主任）
邓恩宏（贵阳供电局局长）
吴 宏（贵阳市供水总公司总经理）
洪 鸣（贵州燃气（集团）有限责任公司总经理）
领导小组下设办公室，办公室设在市政务服务中心，负责具体日常事务协调工作，办公室主任由钮力卿同志兼任，办公室副主任由秦建军（市法制办副主任）、于惠志（市监察局副局长）、唐振江（市信产局副局长）、李琼（市政务服务中心常务副主任）、黄平（市政务服务中心副主任）、张烈（市政务服务中心副主任）担任。
期货公司风险监管指标管理办法
中国证券监督管理委员会
期货公司风险监管指标管理办法
（2007年4月18日证监发〔2007〕55号公布，根据2013年2月21日证监会公告〔2013〕12号《关于修改〈期货公司风险监管指标管理试行办法〉的决定》修订）
第一章 总 则
第一条 为了加强对期货公司的监督管理，促进期货公司加强内部控制、防范风险、稳健发展，根据《期货交易管理条例》，制定本办法。
第二条 期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。
第三条 期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度，应当建立动态的风险监控和资本补足机制，确保净资本等风险监管指标持续符合标准。
第四条 期货公司扩大业务规模或者做出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试。
期货公司应当及时根据监管要求、市场变化情况等对公司风险监管指标进行压力测试。
第五条 期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。 会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对出具报告所依据的文件资料内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并对出具审计报告的合法性和真实性负责。
第二章 风险监管指标的计算
第六条 期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与公司风险资本准备的比例、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最低限额的结算准备金要求等衡量期货公司财务安全的监管指标。
期货公司开展各项业务、设立分支机构等存在可能导致净资本损失的风险，应当按一定标准计算风险资本准备,并建立风险资本准备与净资本的对应关系，确保各项风险资本准备有对应的净资本支撑。
第七条 本办法所称净资本是在期货公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。 净资本的计算公式为：净资本＝净资产－资产调整值＋负债调整值－客户未足额追加的保证金－/＋其他调整项。
第八条 期货公司应当按照分类、流动性、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。
第九条 期货公司持有的金融资产，按照分类和流动性情况采取不同比例进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。
第十条 期货公司应当按照账龄及其核算的具体内容，采取不同比例对应收项目进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。
第十一条 期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。 中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明；有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。
第十二条 期货公司计算净资本时，可以将“期货风险准备金”等有助于增强抗风险能力的负债项目加回。 除“期货风险准备金”外，期货公司认为某项负债需要在计算净资本时予以调整的，应当增加附注，详细说明该项负债反映的具体内容；中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则决定是否同意对该项负债进行调整。
第十三条 期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债。 中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明；有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。
第十四条 客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。 未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经记入“应收风险损失款”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。
第十五条 期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况，并在计算净资本时按照一定比例扣减。 中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则要求期货公司调整扣减比例。
第十六条 期货公司借入次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本。 期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本。
第十七条 客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准备金时，应当相应扣除。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。 未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经记入“应收风险损失款”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。
第三章 风险监管指标标准
第十八条 期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：
（一）净资本不得低于人民币1500万元；
（二）净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%；
（三）净资本与净资产的比例不得低于40%；
（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；
（五）负债与净资产的比例不得高于150%；
（六）规定的最低限额的结算准备金要求。
第十九条 期货公司应当按照中国证监会规定的标准计算各项业务的风险资本准备和公司的风险资本准备。
各项业务风险资本准备由各项业务规模乘以一定比例（即风险系数）或按一定标准进行计算，加总各项风险资本准备得到期货公司风险资本准备。
不同类别期货公司应当按照最近一期分类评价结果对应的分类计算系数乘以基准比例计算风险资本准备。
第二十条 中国证监会根据审慎监管原则，结合市场发展形势及期货公司风险管理能力，可以在征求行业意见基础上对期货公司净资本计算标准及最低要求、风险监管指标标准、风险资本准备计算标准等内容等进行调整。
第二十一条 中国证监会对第十八条规定的风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。
第四章 编制和披露
第二十二条 期货公司应当报送月度和年度风险监管报表。期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表，在年度终了后的4个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风险监管报表。 中国证监会派出机构可以根据审慎监管原则，要求期货公司不定期编制并报送风险监管报表。
第二十三条 期货公司应当指定专人负责风险监管报表的编制和报送工作。
第二十四条 期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人、结算负责人、制表人应当在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整。上述人员对风险监管报表内容持有异议的，应当书面说明意见和理由，向公司住所地中国证监会派出机构报送。
第二十五条 期货公司应当按照中国证监会规定的方式报送风险监管报表。期货公司应当保留书面风险监管报表，相应责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章。该报表的保存期限应当不少于5年。
第二十六条 期货公司应当每半年向公司董事会提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司法定代表人签字确认。该报告经董事会审议通过后，应当向公司全体股东提交或进行信息披露。
第二十七条 净资本与风险资本准备的比例与上月相比变动超过20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构提交书面报告，说明原因，并在5个工作日内向全体董事提交书面报告。
第二十八条 期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构提交书面报告，详细说明原因、对公司的影响、解决问题的具体措施和期限，还应当向公司全体董事提交书面报告。 期货公司风险监管指标不符合规定标准的，期货公司除履行上述程序外，还应当于当日向全体股东报告或进行信息披露。
第五章 监督管理
第二十九条 期货公司未按期报送风险监管报表或者报送的风险监管报表存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会派出机构应当要求期货公司限期报送或者补充更正。 期货公司未在限期内报送或者补充更正的，公司住所地中国证监会派出机构应当对公司进行现场检查，发现期货公司违反企业会计准则和本办法有关规定的，可以认定风险监管指标不符合规定标准。
第三十条 期货公司风险监管指标达到预警标准的，进入风险预警期。 中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估，并视情况采取下列措施：
（一）向公司出具关注函，并抄送其主要股东；
（二）对公司高级管理人员进行监管谈话，要求其优化公司风险监管指标水平；
（三）要求公司进行重大业务决策时，应当至少提前5个工作日向公司住所地中国证监会派出机构报送临时报告，说明有关业务对公司财务状况和风险监管指标的影响；
（四）责令公司增加内部合规检查的频率，并提交合规检查报告。
第三十一条 期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。
第三十二条 期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。
第三十三条 经过整改，风险监管指标符合规定标准的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构报告，中国证监会派出机构应当进行验收。 期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起3个工作日内解除对期货公司采取的有关措施。
第三十四条 期货公司逾期未改正或者经过整改风险监管指标仍不符合规定标准的，中国证监会及其派出机构可以依据《期货交易管理条例》第五十六条采取监管措施。
第六章 附 则
第三十五条 本办法下列用语的含义：
（一）风险监管报表，包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、风险资本准备计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等。
（二）资产、流动资产，是指期货公司的自身资产，不含客户保证金。
（三）负债、流动负债，是指期货公司的对外负债，不含客户权益。
（四）重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务。
第三十六条 本办法自2013年7月1日起施行。
