保险公司次级定期债务管理暂行办法
中国保险监督管理委员会
保险公司次级定期债务管理暂行办法
保监会2004第10号令
《保险公司次级定期债务管理暂行办法》已经2004年9月20日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自公布之日起施行。
主 席 吴定富
二○○四年九月二十九日
保险公司次级定期债务管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了规范保险公司次级定期债务（以下简称“次级债”）的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为，保证保险公司的偿付能力，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》及有关法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条 本办法所称保险公司，是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、中外合资保险公司和外资独资保险公司。
第三条 本办法所称保险公司次级债，是指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上（含5年），本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。
第四条 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）依法对保险公司次级债的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。
第五条 定向募集次级债的保险公司（以下简称“募集人”）应当稳健经营，提高偿付能力，保护次级债债权人的合法权益。
第二章 定向募集
第六条 保险公司定向募集次级债必须符合本办法规定的条件，并报中国保监会审批。
第七条 保险公司申请定向募集次级债，应当符合下列条件：
（一）经审计的上年度末净资产不低于人民币5亿元；
（二）募集后，累计未偿付的次级债本息额不超过保险公司上年度末经审计的净资产值；
（三）具有良好的公司治理结构；
（四）内部控制制度健全且能得到严格遵循；
（五）资产未被具有实际控制权的自然人、法人或者其他组织及其关联方占用；
（六）最近两年内无重大违法违规行为；
（七）中国保监会规定的其他条件。
第八条 保险公司次级债应当向合格投资者定向募集。
合格投资者是指具备购买次级债的独立分析能力和风险承受能力的投资者，包括境内法人和境外投资者，但不包括：
（一）募集人控制的公司；
（二）与募集人受同一第三方控制的公司。
第九条 募集人的单个股东和股东的控制方持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的10％，并且单次或者累计募集额的持有比例不得为最高；募集人的全部股东和所有股东的控制方累计持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的20％。
具有合格投资者资格的保险公司以及保险资产管理公司相互持有次级债的比例，应当符合中国保监会的有关规定。
第十条 保险公司募集次级债所获取的资金，可以计入附属资本，但不得用于弥补保险公司日常经营损失。
保险公司确定可计入附属资本的次级债金额，应当符合中国保监会发布的偿付能力报告编报规则的有关规定。
第十一条 募集人应当聘请律师事务所对本次次级债募集出具法律意见书。
法律意见书应当对募集条件、募集方案、募集条款、信用评级等事项的合法合规性明确发表意见。律师事务所应当客观、公正地出具法律意见书并承担相应责任。
第十二条 募集人可以聘请资信评级机构对本次次级债进行信用评级。
资信评级机构应当客观、公正地出具有关报告文件并承担相应责任。
第十三条 募集人可以自行或者委托具有证券承销业务资格的机构募集次级债。
第十四条 保险公司募集次级债应当由董事会制定方案，股东（大）会对下列事项作出专项决议：
（一）募集规模、期限、利率、对象；
（二）募集资金用途；
（三）募集次级债决议的有效期；
（四）与本次次级债募集相关的其他重要事项。
第十五条 保险公司申请募集次级债，应当向中国保监会报送下列文件：
（一）次级债募集申请报告；
（二）股东（大）会有关本次次级债募集的专项决议；
（三）可行性研究报告；
可行性研究报告应当包括以下内容：
1、次级债的成本效益分析（募集资金的规模、期限、债务定价及成本分析、募集资金的用途、收益预测、对偿付能力的影响等）；
2、目标债权人的确定及其状况。
（四）招募说明书；
（五）次级债的协议（合同）文本及法律意见书；
（六）公司最近三年经审计的年度财务报告和偿付能力报告以及最近季度末的财务报告和偿付能力报告；
（七）已募集但尚未偿付的次级债总额及募集资金运用情况；
（八）募集人制定的次级债管理方案；
（九）与次级债募集相关的其他重要合同；
（十）中国保监会规定提供的其他材料。
保险公司对本次募集次级债进行了资信评级的，还应当报送次级债资信评级报告。
第十六条 募集人应当在次级债募集结束后十个工作日内向中国保监会报告募集情况，并将与次级债债权人签订的次级债合同的复印件报送中国保监会。
第十七条 次级债不得提前赎回，中国保监会另有规定的除外。
第三章 债务偿还
第十八条 保险公司只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，才能偿付本息。
第十九条 次级债需要延期的，募集人应当对延期期限、利率调整等事项提出议案，并经次级债债权人同意。
募集人应当在与次级债债权人签订延期协议后的五个工作日内，向中国保监会报告延期情况，并将相关合同文本的复印件报送中国保监会。
第二十条 募集人应当对次级债募集的资金实施专户管理，严格按照可行性研究报告中募集资金的用途和次级债管理方案使用募集资金。
第二十一条 募集人在不能按时偿付次级债本息期间，不得向股东分配利润。
第四章 信息披露
第二十二条 次级债招募说明书、专题财务报告及重大事项告知等信息披露文件的内容及其制作、发布等，应当符合中国保监会的有关规定。
第二十三条 保险公司募集次级债，应当按照中国保监会的有关规定制作招募说明书和其他信息披露文件，保证真实、准确、完整、及时地披露一切对募集对象有实质性影响的信息。但是，不得在媒体上公开刊登或者变相公开刊登。
募集人和有关当事人不得以任何方式误导投资者购买次级债。
第二十四条 募集人应当在招募说明书的显著位置提示投资者：“投资者购买本期次级定期债务，应当认真阅读本招募说明书及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。中国保险监督管理委员会对本期次级定期债务募集的批准，并不表明其对本期债务的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期债务的投资风险作出了任何判断”。
第二十五条 募集人应当在招募说明书的募集条款中明确约定：
（一）募集人只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，才能偿付本息；
（二）募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实施破产清偿；
（三）募集人依法进入破产偿债程序后，次级债本金和利息的清偿顺序列于所有非次级债务之后。
第二十六条 招募说明书中的募集条款应当具体明确，向投资者充分披露本办法关于次级债募集、赎回、延期和本息偿付的规定，详细约定次级债当事人双方的权利和义务，约定条款的内容不得违反法律、行政法规和中国保监会的强制性规定。
招募说明书至少应当包括下列内容：
（一）次级债募集的规模、期限（起止时间）、利率、对象；
（二）募集资金的用途；
（三）本息偿付的法定条件、时间、程序、方式；
（四）次级债的转让和提前赎回；
（五）募集人和次级债债权人的违约责任；
（六）中介机构及其责任。
募集人对本次次级债募集进行了资信评级的，招募说明书中还应当包括资信评级报告及跟踪评级安排的内容。
第二十七条 在次级债存续期间，募集人应当在每个会计年度结束后四个月内，向次级债债权人披露上一年度的次级债专题财务报告。该报告至少应当包括下列内容：
（一）经审计的财务报表；
（二）经审计的偿付能力额度状况表、最低偿付能力额度计算表、认可资产表和认可负债表；
（三）债务本息的支付情况；
（四）募集资金的使用情况；
（五）影响次级债本息偿付的重大投资、关联交易等事项；
（六）其他对次级债债权人有重大影响的信息。
募集人进行了跟踪评级的，还应当包括跟踪评级情况。
第二十八条 募集人出现下列情形之一的，应当及时告知次级债债权人：
（一）偿付能力状况发生重大不利变动；
（二）预计到期难以偿付次级债利息或本金；
（三）订立可能对次级债还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；
（四）发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失；
（五）发生重大仲裁、诉讼；
（六）减资、合并、分立、解散及申请破产；
（七）拟进行重大债务重组。
第五章 监督管理
第二十九条 对违反本办法规定的保险公司，中国保监会可以责令其限期改正，并可以根据情况采取以下监管措施：
（一）责令撤换负有直接责任的保险公司高级管理人员和其他直接责任人员；
（二）三年内不再受理该保险公司的次级债募集申请；
（三）暂停认定可计入该保险公司附属资本的次级债金额；
（四）依法组成整顿组织对该保险公司进行整顿。
第三十条 保险公司违反本办法规定，损害社会公共利益，可能严重危及或者已经危及其偿付能力的，中国保监会可以依法对该保险公司实行接管。
第三十一条 保险公司及其负有直接责任的高级管理人员和其他直接责任人员违反本办法规定的，由中国保监会给予警告，单处或并处五千元以上三万元以下的罚款；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关追究其刑事责任。
第六章 附 则
第三十二条 本办法由中国保监会负责解释和修订。
第三十三条 本办法自发布之日起施行。
阜阳市养犬管理暂行办法
安徽省阜阳市人民政府
阜阳市养犬管理暂行办法
阜政发（2008）31号
第一条 为加强犬类管理，规范养犬行为，保障公民的身体健康和生命安全，维护市容环境卫生和社会公共秩序，根据《中华人民共和国传染病防治法》、《中华人民共和国动物防疫法》、《中华人民共和国治安管理处罚法》和《安徽省犬类管理办法》等有关法律法规，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本市行政区域内饲养、养殖、销售和管理犬类的单位和个人，应当遵守本办法。
第三条 养犬管理实行政府监管、基层组织和社会组织参与、公民监督、养犬人自律的原则。
第四条 各级人民政府应当加强对养犬管理工作的领导。各县市区和乡镇人民政府、街道办事处负责本办法的组织实施，认真做好本辖区内的养犬管理工作。
公安机关是养犬管理工作的主管部门。畜牧兽医、卫生、工商、市容管理等部门应当按照各自职责，共同做好养犬管理工作。
（一）公安机关负责养犬登记，查处无证养犬、违法携犬外出、纵犬伤人、犬吠扰民等违法行为，组织捕杀狂犬、野犬；
（二）畜牧兽医管理部门负责兽用狂犬疫苗的供应与管理，犬类的预防接种、登记，犬类免疫证、免疫牌的发放；
（三）卫生行政部门负责人用狂犬病疫苗的供应、预防接种、登记和狂犬病疫情监测、狂犬病人的诊治；
（四）工商行政管理部门负责对从事犬类经营活动的监督管理；
（五）市容管理部门负责对养犬影响市容和环境卫生行为的查处，协助公安机关查处无证养犬、捕杀野犬。
居（村）民委员会应当积极参与并认真做好养犬管理工作。
第五条 街道办事处、乡镇人民政府以及居（村）民委员会应当积极开展依法养犬、文明养犬的宣传教育和培训工作。
广播、电视、报刊等新闻媒体应当开展依法养犬、科学养犬、文明养犬和卫生防疫的宣传工作。
第六条 居（村）民委员会、小区业主委员会可以召集居（村）民委员会、业主会议，就本居住地区有关养犬管理规定事项制定公约，并组织监督实施。
居（村）民、小区业主应当遵守公约。
第七条 阜城城区、阜阳经济技术开发区的建成区、各县(市)的城区列为重点管理区，禁止违规养犬和进行犬类交易。
重点管理区内的国家机关、社会团体、企业事业单位的办公区，以及车站、机场、广场、宾馆、饭店、影剧院、歌舞厅、体育馆、游泳馆、展览馆等公共场所，禁止养犬。
重点管理区内的国家机关、部队、科研单位、工厂、仓库等，因警卫、科研工作需要养烈性犬、大型犬的，必须报所在地公安机关同意，进行犬类免疫注射后实行圈(拴)养。
第八条 本办法第七条第一款规定的重点管理区以外的区域，列为犬类限养区。对于狂犬病流行的乡村禁止养犬。
限养区内的居民确需养犬的，必须向所在地的乡镇畜牧兽医管理机构申请养犬登记，由乡镇畜牧兽医管理机构按规定进行犬类免疫注射；领取《犬类免疫证》，系挂免疫标牌。
限养区内的居民，每户可以饲养1只犬，但必须实行圈(栓)养，不得携犬进入重点管理区。
第九条 重点管理区内的居民，符合下列条件的，每户可以饲养1只成年体高不超过40厘米高的小型犬、观赏犬：
（一）有本市常住户口或在本市长期居住；
（二）具有完全民事行为能力；
（三）有固定住所且独户居住。
第十条 重点管理区内的居民在养犬前，应当征得所在社区居民委员会的同意。对符合养犬条件的，养犬人应当与居民委员会签订《养犬义务保证书》，并到所在县(市、区)公安派出所申请养犬登记。
养犬人凭《养犬登记证》，携犬到畜牧兽医管理部门批准的动物防疫监督机构对犬只进行健康检查，注射预防狂犬病疫苗，领取动物防疫监督机构出具的《犬类免疫证》和免疫标牌。
重点管理区内的犬只，必须实行圈(栓)养，不得散放。
第十一条 犬只免疫注射每年进行1次。养犬人不按规定进行免疫的，由畜牧兽医管理部门进行强制免疫。新生幼犬满60日必须进行免疫注射。免疫注射、领牌证和注册登记所需费用，由犬主负担。具体收费标准按国家和省有关规定执行。
第十二条 《养犬登记证》、《犬类免疫证》和免疫标牌损坏或遗失的，应当在3日内向发证机关申请核发或补发。
第十三条 养犬人住所地变更的，应当自变更之日起30日内，到新住所地公安派出所或乡镇畜牧管理机构办理养犬变更登记。
养犬人将犬只转让给他人的，受让人应当在15日内到登记机关办理变更登记。
第十四条 犬只死亡或者失踪的，养犬人应当在15日内到登记机关办理注销手续。未办理注销手续的，不得再养犬。
养犬人因故确需放弃所饲养的犬只，应当对犬只进行妥善处理，并到登记机关办理注销手续，不得随意遗弃。
第十五条 重点管理区内的养犬人应当遵守下列规定：
（一）不得携犬进入市场、商店、商业街区、宾馆、饭店、公园、公共绿地、机关、学校、医院、博物馆、图书馆、展览馆、影剧院、歌舞厅、体育场馆、老年(少年)活动中心、社区健身场所、游乐场、车站、候车(机)室等公共场所；
（二）不得携犬乘坐公共交通工具；
（三）携犬乘坐电梯的，应当避开乘坐电梯的高峰时间，并为犬戴嘴套，或者将犬只装入犬袋、犬笼；居民委员会、业主委员会可以根据实际情况确定禁止携犬乘坐电梯的具体时间；
（四）携犬外出限定在每日19时至次日7时，必须束犬链、挂免疫标牌，由成年人牵领，并应当避让老年人、残疾人、孕妇和儿童；
（五）对烈性犬、大型犬不得出户遛犬；因登记、免疫、诊疗等出户的，必须将犬装入犬笼或者为犬戴嘴套、束犬链，由成年人牵领；
（六）携犬外出时，对犬只在户外排泄的粪便，携犬人应当即时清除；
（七）养犬不得危害公共利益，不得干扰他人正常生活，不得放任、驱使犬只恐吓、伤害他人，犬吠影响他人休息时，养犬人应当采取有效措施予以制止；
（八）定期为犬只注射预防狂犬病疫苗；
（九）为犬只提供必要的饮食条件、活动空间和生活环境，不得虐待、遗弃；
（十）严格履行养犬义务保证书规定的其他义务。
第十六条 养犬人未尽到管理义务，致使犬只伤害他人的，养犬人应当立即将被伤害者送至专门医疗机构诊治，并依法承担被伤害者的全部医疗费用和其他经济损失。
第十七条 医疗机构须按规定程序对伤者进行伤口处理和免疫接种。
对伤人或者疑似患有狂犬病的犬只，养犬人应当及时送交动物防疫监督机构进行检疫；对确认患有狂犬病的，动物防疫监督机构应当依法采取捕杀措施，并进行无害化处理，严禁随意丢弃、剥皮、食用、出售。被病犬分泌物污染的场所和物品，养犬人须及时有效消毒。
发现狂犬病等疫病的单位和个人应当及时向县(市、区)畜牧兽医、卫生行政部门报告；县(市、区)人民政府接到有关部门报告后，应当根据疫情划定疫点、疫区，并采取紧急灭犬等防治措施。发生危及人身健康或者生命安全的重大疫情时，市人民政府可以作出紧急组织捕杀犬类的决定。
第十八条 从事犬类养殖、销售或者其他犬类经营活动的，应当符合国务院畜牧兽医行政管理部门规定的动物防疫条件，并在取得县级以上畜牧兽医管理部门核发的《动物防疫合格证》3日内，依法办理工商注册登记，同时向公安机关备案。
从事动物诊疗活动，应当具有相应的专业技术人员，并取得畜牧管理部门核发的《动物诊疗许可证》。
第十九条 经营犬只的单位和个人，必须遵守下列规定：
（一）对养殖的犬应当进行犬类狂犬病的预防接种，经预防接种后，由动物防疫监督机构出具《犬类免疫证》；
（二）销售犬应当有《犬类免疫证》、免疫标牌和检疫合格证明，并在批准的地点销售，不得流动销售；
（三）不得将养殖的犬只带出饲养场地。
除公园外，城区不得设置犬类养殖场。
第二十条 禁止转借、冒用、涂改、伪造、买卖与养犬和从事犬类经营活动相关的证件、证明。
第二十一条 对违反本规定的养犬行为，任何单位和个人均有权批评、劝阻，或者向居民委员会、村民委员会反映，居民委员会或者村民委员会对违反规定养犬的，可以张榜公布。
第二十二条 实行有奖举报制度。对违反规定养犬的，任何单位和个人均有权向公安机关或畜牧兽医管理部门举报。经查证属实的，重点管理区内由公安机关给予举报人50元的奖励；限养区内由畜牧兽医管理部门给予举报人10元的奖励。
公安机关或畜牧兽医管理部门应当建立养犬违规记录档案，对被举报的养犬人予以批评教育，责令限期改正，并对举报人的有关情况予以保密。
养犬管理活动所需经费，应当列入本机关的行政经费，由本级财政予以保障。
第二十三条 外来无证的犬只、未领取犬类免疫证的犬只、养犬人放弃的犬只，一律视为野犬，予以捕杀。重点管理区内由公安机关负责，畜牧兽医、卫生、市容管理等部门和街道办事处积极配合；限养区内由乡镇人民政府负责，公安机关、畜牧兽医管理等部门积极参与。
对病死犬、公安机关或乡镇人民政府组织捕杀的犬，畜牧兽医管理部门应当会同卫生行政部门进行无害化处理，严禁食用、出售。
第二十四条 对违反本办法规定，养犬干预他人正常生活，放任、驱使犬只恐吓、伤害他人的，由公安机关依据《中华人民共和国治安管理处罚法》的有关规定处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十五条 对违反本办法规定，城市准养犬散放上市、农村居民携犬进入重点管理区的，由公安机关依据《安徽省犬类管理办法》第十条规定，对犬主每条犬每次罚款20元。犬只伤人的，由犬主承担伤者由此造成的一切损失，并处以100元罚款。
第二十六条 对违反本办法规定，养犬人对犬只在公共场所排泄粪便不即时清除，影响市容环境卫生的，由市容环境卫生行政主管部门责令其改正，并可依据《安徽省城市市容和环境卫生管理条例》第四十六条第二款规定，对养犬人处以50元以上200元以下罚款。
第二十七条 因违规养犬，导致人群中发生狂犬病的，由卫生行政部门责令其改正，并可依据《中华人民共和国传染病防治法实施办法》第六十六条第一款第(十二)项规定，对养犬人处以1000元以上5000元以下的罚款；情节较重的，可处以5000元以上20000元以下的罚款。
第二十八条 养犬单位和个人应当积极配合行政执法部门实施养犬管理，不得拒绝、妨碍养犬管理执法人员依法执行公务。凡是以暴力或以暴力威胁的手段妨碍执法的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚法》处罚；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第二十九条 对违反本办法规定，从事犬只经营活动的，由工商行政管理部门依法给予行政处罚。
第三十条 负有养犬管理职责的行政主管部门及其工作人员，应当依照法定权限和程序积极履行管理职责。
有下列行为之一的，由其所在单位或者上级主管部门给予批评教育，责令改正；情节严重的，依法给予行政处分：
（一）对符合本办法规定条件的养犬人不予办理养犬登记，或者故意拖延的；
（二）对执法检查中发现的问题或者接到的举报，不依法处理或者相互推诿的；
（三）其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的行为。
第三十一条 本办法所称烈性犬、大型犬，是指所有种类的獒犬、牧羊犬、狼犬、猎犬等犬只。
第三十二条 本办法由市政府法制部门负责解释。
第三十三条 本办法自2008年5月25日起执行。2004年11月1日市政府颁布的《阜阳市犬类管理暂行办法》（阜政发〔2004〕89号）同时废止。
